La solicitud de devolución y/o compensación, así como los requisitos generales y especiales de que tratan los artículos 1.6.1.21.13., 1.6.1.21.14., 1.6.1.21.15. y 1.6.1.21.16. del Decreto 1625 de 2016, Único Reglamentario en Materia Tributaria, deberán presentarse de manera virtual, o física en los eventos establecidos por la Unidad Administrativa Especial Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN), utilizando los siguientes formatos que hacen parte integral de esta resolución:
Código Formato | Nombre formato | Requisitos; Decreto 1625 de 2016
010 | Solicitud de Devolución y/o Compensación | Artículo 1.6.1.21.13
1391 | Registro Información de Poder o Mandato | Artículo 1.6.1.21.13 Literal b)
Requisitos generales
1336 | Registro Ingreso de Documento Físico Allegado por el Contribuyente | Artículo 850 E.T.
1384 | Información de Existencia y Representación Legal | Artículo 1.6.1.21.13 Literal a) y parágrafo 2
1385 | Información de la Garantía | Artículo 1.6.1.21.13 Literal c)
1668 | Información Constancia Titularidad Cuenta Bancaria | Artículo 1.6.1.25.7
Requisitos especiales de renta
1220 | Relación de Retenciones en la Fuente a Título de Renta | Artículo 1.6.1.21.14 numeral 1)
2613 | Relación de Costos, Gastos y Deducciones | Artículo 1.6.1.21.14 numeral 2)
Requisitos especiales de IVA
1222 | Ajuste a Cero Impuesto Sobre las Ventas por Pagar | Artículo 1.6.1.21.15 Literal a)
1438 | Ajuste a Cero Impuesto Sobre las Ventas Retenido | Artículo 1.6.1.21.15 Parágrafo 2
1439 | Relación de Impuestos Descontables Diferentes a Importaciones – Versión 1 (Ventas año 2012 y anteriores) | Artículo 1.6.1.21.15 Literal b)
1439 | Relación de Impuestos Descontables – Versión 2 (Ventas año 2013 y siguientes) | Artículo 1.6.1.21.15 Literal b)
1440 | Relación de IVA Retenido | Artículo 1.6.1.21.15 Parágrafo 2°
1441 | Relación de IVA Descontable por Importaciones | Artículo 1.6.1.21.15 Literal c)
1442 | Relación DEX y Documentos de Transporte | Artículo 1.6.1.21.15 Literales d) y e)
1444 | Información del Certificado al Proveedor - CP | Artículo 1.6.1.21.15 Literales f) y g)
1447 | Servicios Turísticos | Artículo 1.6.1.21.15 Literal i)
1460 | Productores de Bienes Exentos | Artículo 1.6.1.21.16
1477 | Información del Certificado del Ministerio de Cultura | Artículo 478 ET
1478 | Exportaciones por Usuarios Industriales de Zonas Francas | Artículo 1.6.1.21.15 Parágrafo 3
1479 | Ventas desde Territorio Nacional a Usuarios de Zonas Francas | Artículo 1.6.1.21.15 Parágrafo 3
1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional – Versión 1 (Ventas año 2012 y; anteriores) | Artículo 1.6.1.21.15 Literal j)
1670 | Impuestos Descontables de Proveedores a Sociedades de Comercialización Internacional – Versión 2 (Ventas año 2013 y siguientes) | Artículo 1.6.1.21.15 Literal j)
1754 | Exclusivo para Productores de Bienes Exentos Información del Certificado de Sacrificio de Animales | Artículo 1.6.1.21.16 “Productores de carnes”
1763 | Exclusivo para Productores de Bienes Exentos Ubicación donde se Efectuó la Actividad. | Artículo 1.6.1.21.16
1803 | Proporcionalidad Aplicada para Impuestos Descontables Artículo 490 del Estatuto Tributario | Artículo 1.6.1.21.15 Literal l)
1823 | Relación de Ingresos por Reaprovisionamientode Buques o Aeronaves | Artículo 1.6.1.21.15 Literal m)
1825 | Proporcionalidad Aplicada para Impuestos Descontables Conforme al artículo 489 del Estatuto Tributario | Artículo 1.6.1.21.15 Literal k)
1858 | Certificación de la Exportación de Servicios | Artículo 1.6.1.21.15 Literal h)
1859 | Exportación de Servicios | Artículo 1.6.1.21.15 Literal h)